In che modo i costi universitari e gli aiuti finanziari influiscono sulle dichiarazioni dei redditi

Alcuni crediti d'imposta e detrazioni possono aiutare a ridurre l'impatto del pagamento dell'università, ma devi stare attento a come li usi. Scopri di più su come funzionano.

Oltre al lavoro stressante di fare domanda per le università, completare un FAFSA ogni anno e conoscere gli aiuti finanziari, gli studenti universitari (o i loro genitori) devono essere consapevoli delle implicazioni sull’imposta sul reddito di ogni passo che intraprendono.

Sebbene alcuni crediti e detrazioni d'imposta possano aiutare a ridurre l'impatto del pagamento del college, l'IRS può essere un po' esigente riguardo alla documentazione richiesta per comprovare tali affermazioni. Sicuramente vuoi richiedere tutte le detrazioni possibili, ma non vuoi sollevare potenziali segnali d'allarme.

Continua a leggere per scoprire alcuni passaggi che i genitori o gli studenti che pagano a proprie spese possono eseguire per assicurarsi che i moduli fiscali siano compilati correttamente.

Punti chiave

• Una documentazione adeguata ti aiuterà a completare accuratamente i moduli fiscali quando è il momento di presentare la domanda, quindi registra tutti i soldi che il tuo studente riceve per la scuola, sia da risparmi, borse di studio o sovvenzioni.
• Potresti essere in grado di richiedere il Lifetime Learning Credit o l'American Opportunity Tax Credit se soddisfi i requisiti.
• Puoi detrarre le spese educative, ma devi essere sicuro che ciascuna spesa costituisca una detrazione qualificata secondo l'IRS.
• La soluzione migliore è fare attenzione quando compili la dichiarazione dei redditi e ottenere un aiuto professionale se ne hai bisogno.

Registra il denaro che ricevi

Se uno studente ha ricevuto denaro per pagare le spese universitarie, sotto forma di borsa di studio, sovvenzione o prelievi da un piano 529, dovrai registrarli correttamente nella dichiarazione dei redditi federale. Per aiutarti riceverai moduli da vari enti coinvolti.

Ad esempio, il college invierà allo studente pagante (o al genitore, se lo studente è a carico) un 1098-T, che indicherà in dettaglio l'importo delle tasse scolastiche, della sovvenzione e dell'assistenza per la borsa di studio che lo studente ha ricevuto.

Gli studenti (o i loro genitori) che hanno effettuato prelievi da un investimento 529, da un piano prepagato o da un conto di risparmio Coverdell Education possono ricevere un 1099-Q: Pagamenti da programmi educativi qualificati. Il modulo ti mostrerà l'importo totale delle distribuzioni per l'anno (anche se non è andato tutto direttamente alla scuola).

Nota

Se sei un genitore, assicurati che le distribuzioni siano effettuate a nome dello studente e non a tuo nome, altrimenti ti potrebbe essere richiesto di dichiarare le distribuzioni come reddito imponibile.

Se il tuo studente ha ricevuto assistenza finanziaria da altre fonti, come un datore di lavoro o l'amministrazione dei veterani, dovrai documentarlo attentamente.

Richiedi i crediti d'imposta adeguati

Potresti essere in grado di richiedere un'agevolazione fiscale come il Lifetime Learning Credit o l'American Opportunity Tax Credit se soddisfi i requisiti.

Credito formativo a vita

Il Credito Formativo Vitalizio può essere richiesto dallo studente, dal coniuge dello studente o dalla persona che dichiara lo studente a carico. Fornisce una detrazione fino a $ 2.000 se lo studente è iscritto presso un istituto idoneo e segue corsi per conseguire una laurea o per migliorare le competenze lavorative. Il credito inizia a scomparire quando si ha un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 80.000 ($ 160.000 per rendimenti congiunti) e diventa non disponibile una volta che il MAGI raggiunge $ 90.000 ($ 180.000 per rendimenti congiunti).

Credito d'imposta sulle opportunità americane

L'American Opportunity Tax Credit è un credito fino a 2.500 dollari per le spese sostenute dagli studenti idonei nei primi quattro anni dal conseguimento della laurea. Se il tuo credito riduce le tasse a zero, puoi anche ottenere un rimborso fino a $ 1.000 del credito rimanente. Per richiedere il credito, il tuo MAGI deve essere pari o inferiore a $ 80.000 ($ 160.000 se sposati che presentano domanda congiunta), con un importo adeguato per i compilatori con un MAGI fino a $ 90.000 ($ 180.000 se sposati che presentano domanda congiunta).

Nota

L'IRS fornisce uno strumento per aiutarti a scoprire se sei idoneo per crediti formativi.

Detrarre le spese educative qualificate

I prelievi da 529 piani devono essere destinati a spese educative qualificate. Se hai effettuato prelievi o desideri richiedere una detrazione, dovrai sapere quali spese contano come spese educative qualificate per l'IRS.

In generale, le spese ammissibili comprendono i normali costi di iscrizione e frequenza. Questi potrebbero includere:

• Lezioni
• Commissioni richieste
• Spese relative al corso come libri e forniture

Le spese che di solito non sono ammissibili includono:

• Vitto e alloggio
• Trasporti
• Assicurazione sanitaria e spese mediche per gli studenti
• Tasse studentesche (a meno che non siano richieste come condizione per l'iscrizione o la frequenza)

Nota

Sii consapevole del denaro che usi per pagare le spese universitarie. Non è possibile fare un "double-dip" quando si tratta di agevolazioni fiscali, ovvero non è possibile richiedere un credito aggiuntivo per le spese pagate con una borsa di studio, una sovvenzione, una distribuzione esentasse o un programma di assistenza educativa esentasse.

Conserva la documentazione di supporto

Il modo migliore per sopravvivere a un audit, se mai vieni selezionato per uno, è essere in grado di fornire la documentazione per tutto. Ricevute e altri documenti ti aiutano a dimostrare che il denaro è stato speso per spese educative qualificate.

Conserva copie di tutte le ricevute o assegni annullati e tieni a portata di mano anche copie delle trascrizioni delle lezioni, per dimostrare che il tuo studente ha completato corsi specifici.

Conserva copie del programma di ciascun corso in modo da poter giustificare l'acquisto dei libri o dei materiali richiesti e conservare le ricevute di tali acquisti. Se hai pagato di tasca tua attrezzature informatiche, accesso a Internet o altri tipi di tecnologia, quella dovrebbe essere anche la documentazione da tenere archiviata con il resto dei tuoi documenti fiscali.

Nota

Potresti voler utilizzare un conto corrente o una carta di credito separati per pagare le spese universitarie in modo che siano più facili da monitorare.

Compila attentamente il tuo reso

Non accelerare le parti relative all'istruzione della tua dichiarazione dei redditi. Prenditi il tuo tempo, trasferisci attentamente i numeri dai tuoi 1098 e 1099 e controlla i tuoi calcoli due volte. Non vuoi che un semplice errore dia luogo a un controllo. Il software di preparazione fiscale può aiutarti con i calcoli e potrebbe anche fornire un'ulteriore garanzia matematica.

Se hai ricevuto un rimborso dal college, assicurati di sottrarlo da qualsiasi importo richiesto.

Ottieni aiuto se necessario

Preparare le tasse mentre tu o una persona a carico siete a scuola può creare confusione e potrebbe essere consigliabile collaborare con un professionista della preparazione fiscale. L'importo che investi affinché qualcun altro si assicuri che le tue dichiarazioni dei redditi siano completate correttamente potrebbe valerne la pena se non devi affrontare lo stress di una verifica dell'IRS.

Domande frequenti (FAQ)

Dove inserisci gli aiuti finanziari nel tuo modulo fiscale?

In genere, utilizzerai le informazioni sugli aiuti finanziari per richiedere le detrazioni, ma occasionalmente dovrai dichiararle come reddito imponibile. Ad esempio, se richiedi detrazioni sulle spese educative o crediti d'imposta relativi all'università, avrai bisogno di registrazioni degli aiuti che hai ricevuto e di come li hai spesi. D'altro canto, il denaro della borsa di studio utilizzato per spese non qualificate, come vitto e alloggio, potrebbe essere imponibile e dovrà essere dichiarato.

In che modo gli aiuti finanziari incidono sul rimborso delle tasse?

Se disponi di sovvenzioni, borse di studio o prestiti studenteschi federali e li spendi per spese educative non qualificate, potrebbe essere necessario dichiarare l'aiuto come reddito imponibile e ciò potrebbe ridurre il rimborso fiscale. Se li spendi per spese educative qualificate, tuttavia, l'aiuto solitamente non è tassabile, quindi non influirà sul tuo rimborso.

D'altra parte, se disponi di spese educative ammissibili e sei idoneo per il Lifetime Learning Credit o l'American Opportunity Tax Credit, ciò potrebbe ridurre la tua responsabilità fiscale in misura sufficiente per un rimborso. E l'American Opportunity Tax Credit è parzialmente rimborsabile, quindi se il credito riduce la tua responsabilità fiscale oltre lo zero, puoi ottenere il rimborso del resto (fino a $ 1.000).