Riduci il tuo reddito imponibile detrazioni fiscali e crediti d'imposta

L'obiettivo della pianificazione fiscale è ridurre il reddito imponibile per ridurre al minimo ciò che devi all'IRS e semplificare il processo di archiviazione. Hai tre modi per farlo.

L’idea alla base della pianificazione fiscale è quella di organizzare i tuoi affari finanziari in modo da finire per dover pagare il meno possibile in tasse. Puoi farlo in tre modi fondamentali: puoi ridurre il tuo reddito imponibile con aggiustamenti, puoi massimizzare le tue detrazioni e puoi usufruire di crediti d'imposta.

Queste opzioni non si escludono a vicenda. Puoi fare tutti e tre per ottenere il miglior risultato possibile.

Punti chiave

• Hai tre strumenti per ridurre la tua fattura fiscale federale sul reddito: sfruttare gli aggiustamenti per ridurre il reddito imponibile; massimizzare le detrazioni per ridurre il reddito imponibile; usufruire dei crediti d’imposta per ridurre le imposte dovute.
• Per la maggior parte dei contribuenti la detrazione standard ridurrà il carico fiscale più di quanto lo faranno le detrazioni dettagliate.
• Azioni come i prelievi anticipati dai conti pensionistici aumenteranno il tuo reddito imponibile e richiederanno il pagamento di una sanzione oltre alla fattura fiscale.

Come ridurre il reddito imponibile

Il tuo reddito lordo rettificato (AGI) è l'elemento chiave per determinare le tue tasse. È il numero di partenza per i calcoli e da esso dipendono l'aliquota fiscale e vari crediti e detrazioni d'imposta. Non potrai beneficiare di determinati crediti o detrazioni se è troppo alto.

Nota

Il tuo AGI può avere un impatto sulla tua vita finanziaria al di fuori delle tasse. Le banche, gli erogatori di mutui ipotecari e i programmi di aiuto finanziario universitario chiedono tutti regolarmente il tuo reddito lordo rettificato, che è una misura chiave delle tue finanze.

Più soldi guadagni, più alto sarà il tuo AGI e più pagherai l'imposta sul reddito. Al contrario, pagherai meno tasse se questa cifra è inferiore. È così che è impostato il sistema fiscale americano e tutto inizia con l'AGI.

Come trovi la tua AGI?

Il tuo AGI è il tuo reddito proveniente da tutte le fonti, al netto di eventuali aggiustamenti al reddito a cui potresti qualificarti. Queste non sono la stessa cosa delle detrazioni quando diminuiscono il reddito, perché non è necessario dettagliare per richiederle. Li prendi nell'Allegato 1 del tuo 1040 e il totale può ridurre o addirittura aumentare il tuo reddito lordo rettificato, a seconda della natura dell'aggiustamento.

L'Allegato 1 riporta anche le detrazioni dal reddito lordo e ulteriori fonti di reddito. Il tuo AGI aumenterà se hai solo un reddito aggiuntivo e non sei idoneo ad alcun aggiustamento. Il rovescio della medaglia è che il tuo AGI si ridurrà se hai aggiustamenti ma nessuna fonte di reddito aggiuntiva.

Ulteriori fonti di reddito includono ma non sono limitate a:

• Rimborsi fiscali imponibili statali
• Alimenti ricevuti
• Reddito d'impresa
• Redditi del gioco d'azzardo
• Plusvalenze
• Indennità di disoccupazione

Gli aggiustamenti al reddito che riducono l'AGI includono ma non sono limitati a:

• Contributi versati a un'IRA o 401 (k)
• Interessi sul prestito studentesco pagati
• Alimenti pagati
• Contributi ai conti di risparmio sanitario (HSA)
• Spese di trasloco per alcuni appartenenti alle Forze Armate
• La parte deducibile dell’imposta sul lavoro autonomo, nonché i premi dell’assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi

Aumenta le tue detrazioni fiscali

Il tuo reddito imponibile è ciò che rimane dopo aver determinato il tuo AGI. Qui hai una scelta: puoi richiedere la detrazione standard per il tuo stato di archiviazione oppure puoi dettagliare le detrazioni qualificanti, ma non puoi fare entrambe le cose.

Le detrazioni dettagliate includono:

• Spese per spese mediche e dentistiche che superano il 7,5% dell'AGI.
• La somma totale delle imposte statali e locali sul reddito, delle imposte sugli immobili e delle tasse sulla proprietà personale, come le tasse di immatricolazione dell'auto, fino a $ 10.000 o $ 5.000 se sei sposato e presenti una dichiarazione separata. Puoi sostituire le imposte sulle vendite pagate con le imposte sul reddito se questo è più vantaggioso per te, ma non puoi includere sia le imposte sulle vendite che quelle sul reddito. Devi scegliere l'uno o l'altro.
• Interessi sui mutui contratti fino a $ 750.000, o $ 375.000 se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi separata.
• Doni in beneficenza e donazioni in contanti di $ 250 o più.
• Vittime e furti derivanti da una catastrofe dichiarata a livello nazionale.

Dettagliare o non dettagliare?

Una strategia chiave di pianificazione fiscale è tenere traccia delle spese dettagliate durante tutto l'anno utilizzando un foglio di calcolo o un programma di finanza personale. Puoi quindi confrontare rapidamente le tue spese dettagliate con la tua detrazione standard. Dovresti sempre prendere il valore più alto tra la tua detrazione standard o le tue detrazioni dettagliate per evitare di pagare tasse su un reddito maggiore del dovuto.

Le detrazioni standard per l’anno d’imposta 2022 sono:

• $ 12.950 per dichiaranti single e contribuenti sposati che presentano dichiarazioni separate
• $ 19.400 per i capifamiglia
• $ 25.900 per i contribuenti sposati che presentano dichiarazioni congiunte

Un singolo contribuente che dispone di 14.000 dollari in detrazioni dettagliate farebbe meglio a dettagliare piuttosto che richiedere la detrazione standard. Si tratta di un ulteriore sconto di 1.050 dollari sul reddito imponibile, la differenza tra 14.000 e 12.950 dollari. Ma un contribuente che ha solo 9.000 dollari di detrazioni dettagliate finirebbe per pagare tasse su 3.950 dollari in più di reddito se dovesse dettagliare anziché richiedere la detrazione standard.

Nota

Evita di effettuare prelievi anticipati da un piano pensionistico IRA o 401 (k) prima di raggiungere i 59 anni e mezzo, se possibile. L'importo prelevato diventerà parte del tuo reddito imponibile e pagherai anche una sanzione fiscale del 10%.

Approfitta dei crediti d'imposta

I crediti d'imposta non riducono il reddito imponibile: sono addirittura meglio di così. Sottraggono direttamente da qualsiasi debito fiscale che finisci per dover all'IRS dopo aver completato la dichiarazione dei redditi e aver preso tutti gli adeguamenti al reddito e alle detrazioni fiscali a cui hai diritto.

Sono previsti crediti d'imposta per le spese universitarie, i risparmi per la pensione, l'adozione di bambini e le spese per l'assistenza all'infanzia che potresti pagare per poter andare al lavoro o frequentare la scuola. Ad esempio, esiste un credito per i figli di età inferiore ai 17 anni, soggetto a restrizioni sul reddito, e il credito d’imposta sul reddito guadagnato (EITC) che può rimettere un po’ di denaro nelle tasche dei contribuenti con AGI inferiori.

I crediti d'imposta vengono accreditati direttamente all'IRS come pagamenti, proprio come se avessi firmato un assegno per il denaro dovuto. La maggior parte di essi può solo ridurre o eliminare il debito fiscale, ma alcuni crediti (ad esempio i "rimborsabili") possono comportare l'emissione di un rimborso fiscale da parte dell'IRS per qualsiasi saldo rimasto dopo che l'obbligo fiscale è stato ridotto a zero.

Domande frequenti (FAQ)

Come posso ridurre il mio reddito imponibile se sono un lavoratore autonomo?

Chiunque paghi l’imposta sul lavoro autonomo ha diritto a detrarre la metà di questa imposta dal proprio reddito lordo. In qualità di lavoratore autonomo, hai anche diritto a detrarre una serie di spese legate all'attività, insieme al costo della tua assicurazione sanitaria. Puoi anche cercare di ridurre i tuoi profitti netti totali, in quanto ciò ridurrà il tuo reddito imponibile prima di qualsiasi altra detrazione.

Come posso ridurre il reddito imponibile?

Puoi ridurre il tuo reddito imponibile sfruttando tutti gli strumenti di risparmio "ante imposte" a tua disposizione. Questi potrebbero essere conti pensionistici come 401 (k) e IRA, piani di risparmio universitari come 529, conti di risparmio sanitario e altri. Un'altra strategia è massimizzare le detrazioni, anche se per la maggior parte dei contribuenti la detrazione standard offrirà il maggior risparmio.