Quanto puoi contribuire a un IRA tradizionale nel 2022 e nel 2023

I contributi di risparmio agli IRA tradizionali sono potenzialmente deducibili dalle tasse. Scopri quanto puoi contribuire nel 2022 e nel 2023 e come ciò influirà sulle tue tasse.

Un conto pensionistico individuale (IRA) è un conto di investimento con vantaggi fiscali che puoi utilizzare per risparmiare per la pensione. Viene fornito con alcune agevolazioni fiscali. Contiene anche regole su quanto puoi contribuire al tuo IRA e quando puoi iniziare a ritirarti da esso.

Esistono diversi tipi di IRA, incluso il tradizionale IRA. Scopri quanto puoi contribuire a un'IRA tradizionale e come ciò influisce sulle detrazioni fiscali.

Punti chiave

• Puoi contribuire fino a $ 6.000 ai tuoi IRA nel 2022 o $ 7.000 se hai almeno 50 anni.
• Questi limiti sono indicizzati all’inflazione, quindi possono aumentare ogni anno. Sono rispettivamente $ 6.500 e $ 7.500 nel 2023.
• I contributi all'IRA tradizionale sono fiscalmente differiti, ma possono darti una detrazione fiscale quando presenti la dichiarazione dei redditi per l'anno in cui li fai.
• Puoi detrarre i tuoi contributi fino al limite contributivo se non sei coperto da un piano pensionistico sul lavoro.
• La quantità di contributi che puoi detrarre dipende dal tuo stato di dichiarazione e dal tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) se sei coperto da un piano pensionistico sul lavoro.

Limiti di contributo dell'IRA

Puoi contribuire con $ 6.000 alla tua IRA nell'anno fiscale 2022. Puoi versare un ulteriore "contributo di recupero" di $ 1.000 per un totale annuo di $ 7.000 se hai almeno 50 anni. Questi limiti aumenteranno a 6.500 e 7.500 dollari nel 2023.

I contributi all'IRA tradizionale sono soggetti a imposta differita. Ciò significa che non pagherai l'imposta sul reddito sul denaro che investi finché non lo ritiri insieme ai suoi guadagni. Puoi iniziare a prelevare dai conti pensionistici senza penalità una volta raggiunta l'età di 59 anni.

È necessario aver guadagnato reddito durante tutto l'anno per qualificarsi per versare i contributi IRA. Queste fonti di reddito includono:

• Salari riportati su un W-2
• Reddito di lavoro autonomo proveniente da un'azienda o azienda agricola
• Commissioni
• Bonus
• Alimenti
• Retribuzione di combattimento non imponibile

Le persone con bassi livelli di reddito imponibile potrebbero non essere in grado di contribuire fino all'intero limite di $ 6.000 o $ 6.500. il tuo reddito imponibile totale diventa il limite del tuo contributo IRA se scende al di sotto di questi limiti.

Nota

Il limite di contribuzione è un totale annuale di tutti i tuoi IRA se ne hai più di uno, come un IRA tradizionale e un Roth. Puoi contribuire a un IRA tradizionale, a un Roth IRA o a entrambi, ma i contributi annuali totali a tutti i tuoi IRA tradizionali e Roth non possono essere superiori a $ 6.000 o $ 6.500, a seconda dell'anno, o $ 7.000 o $ 7.500 se hai 50 anni o più vecchio.

Scadenze per l'erogazione dei contributi

Puoi contribuire con fondi alla tua IRA tradizionale in qualsiasi momento dall'inizio dell'anno solare fino alla prima scadenza per la dichiarazione dei redditi. Eventuali estensioni personali che potresti adottare per presentare la dichiarazione dei redditi non influiranno sul tuo periodo di tempo per contribuire alla tua IRA.

Puoi versare i contributi per il 2022 fino al 18 aprile 2023 perché il 15 aprile (la consueta scadenza fiscale) cade di sabato nel 2023 e il 17 aprile è un giorno festivo.

Limiti di detrazione dell'IRA

A seconda del reddito annuale e delle opzioni del piano pensionistico sul posto di lavoro (come un piano 401 (k)), i limiti di detrazione IRA potrebbero essere inferiori ai limiti di contributo. I contributi all'IRA tradizionale possono essere completamente deducibili, parzialmente deducibili o del tutto indeducibili.

Nota

L'importo che puoi detrarre non influisce su quanto puoi contribuire a un IRA tradizionale. Anche se non puoi detrarre nulla, puoi comunque contribuire fino al limite annuale. Questo è diverso dai Roth IRA, che limitano l'importo che puoi contribuire in base al tuo reddito.

Se non sei coperto da un piano pensionistico sul lavoro (e non sei sposato con qualcuno che è coperto da un piano pensionistico), i tuoi contributi sono completamente deducibili fino al limite contributivo.

Se sei coperto da un piano pensionistico, l'importo che puoi detrarre dipende dal tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) e dallo stato di archiviazione. Questi limiti di reddito e di detrazione vengono spesso adeguati per tenere conto dell’inflazione e dei cambiamenti del costo della vita. Nel 2022 e nel 2023 questi limiti sono:

Puoi determinare il tuo MAGI aggiungendo il tuo reddito lordo rettificato (AGI) a tutte le detrazioni effettuate per gli interessi sui prestiti studenteschi, i redditi da lavoro esteri e le esclusioni sugli alloggi, gli interessi sui titoli di risparmio e i benefici di adozione da parte del datore di lavoro.

Il tuo coniuge potrebbe essere coperto da un piano pensionistico sul lavoro anche se tu non lo sei. In questo caso, la detrazione verrà gradualmente eliminata se il tuo MAGI è superiore a $ 204.000 ma inferiore a $ 214.000 per l'anno fiscale 2022 se convivi o presenti una dichiarazione dei redditi congiunta. Questi limiti aumenteranno a 218.000 dollari ma a meno di 228.000 dollari nel 2023.

Domande frequenti (FAQ)

Qual è la differenza tra i contributi IRA tradizionali e quelli Roth IRA?

A differenza degli IRA tradizionali finanziati con dollari al lordo delle imposte, i contributi Roth IRA vengono effettuati con dollari al netto delle imposte. Non dovrai pagare le imposte sul reddito su questo denaro quando lo ritiri (comprese le plusvalenze) perché era già tassato prima di versare i tuoi contributi.

Come posso richiedere la detrazione fiscale per contribuire a un'IRA?

Puoi segnalare il tuo contributo IRA deducibile dalle tasse nell'Allegato 1 del modulo 1040. Non è necessario dettagliare per richiedere questa detrazione IRA. È un adeguamento del reddito, quindi puoi prenderlo in aggiunta alla descrizione o alla richiesta della detrazione standard per il tuo stato di archiviazione.