Agevolazioni fiscali per i genitori single

I genitori single possono usufruire di alcune agevolazioni fiscali, da uno status di dichiarazione vantaggiosa ai crediti d'imposta. Scopri a quali agevolazioni fiscali potresti avere diritto.

Essere armati delle giuste conoscenze può eliminare parte dello stress e delle congetture legate alla presentazione della dichiarazione dei redditi come genitore single e potrebbe farti risparmiare un po' di denaro. Diverse disposizioni di legge fiscale sono progettate per dare un po' di sostegno finanziario a coloro che crescono i figli da soli, ma devi sapere cosa sono e come funzionano se vuoi trarne vantaggio.

Punti chiave

• La maggior parte dei genitori single può beneficiare dello status di capofamiglia, che prevede una detrazione standard più ampia e scaglioni fiscali più favorevoli.
• Il Child Tax Credit è disponibile per i genitori affidatari e vale fino a $ 2.000 per figlio, ma si applicano limiti di reddito.
• Il Child and Dependent Care Credit è una percentuale di ciò che paghi a qualcuno che si prenda cura di tuo figlio in modo che tu possa lavorare o cercare lavoro, fino a determinati limiti.
• Il credito d'imposta sul reddito guadagnato è pensato per i genitori a basso reddito e aumenta in base al numero di figli che hai.

Puoi presentarti come capofamiglia

Presentare la dichiarazione dei redditi come capofamiglia offre due vantaggi per i genitori single: potrai richiedere una detrazione standard più elevata e potrai guadagnare più dei dichiaranti single prima di passare allo scaglione fiscale successivo più alto.

La detrazione standard per lo status di capofamiglia è di $ 19.400 per l'anno fiscale 2022. Aumenta a $ 20.800 per l'anno fiscale 2023.

Avrai diritto allo status di capofamiglia se non sei sposato o sei considerato non sposato l'ultimo giorno dell'anno, il 31 dicembre. Devi aver pagato più del 50% delle spese domestiche e tuo figlio deve aver vissuto con te per più della metà dell'anno. Sei "considerato non sposato" per lo stato di capofamiglia se presenti una dichiarazione separata, il tuo coniuge non ha vissuto nella tua casa in nessun momento durante gli ultimi sei mesi dell'anno fiscale e puoi rivendicare tuo figlio come persona a carico

Puoi comunque qualificarti come "considerato non sposato" se non puoi rivendicare tuo figlio come dipendente, ma solo perché l'altro genitore lo sta rivendicando a causa delle regole "tie-breaker" dell'Internal Revenue Service (IRS). Consulta un professionista fiscale se ritieni che questo possa essere il tuo caso.

Nota

Le regole per lo status di capofamiglia sono complicate e i vantaggi sono significativi, quindi parla con un professionista fiscale se ritieni di poterti qualificare.

Richiedi il credito d'imposta sui figli

Un credito d’imposta è diverso e più vantaggioso di una detrazione fiscale. È una somma di denaro che viene sottratta direttamente dalle tasse che devi all'IRS, quindi questo può farti risparmiare denaro di tasca che può essere destinato ad altre cose.

Il credito d'imposta per figli è un'agevolazione fiscale concessa semplicemente per avere uno o più figli. Tuo figlio deve soddisfare determinati requisiti stabiliti dall'IRS per poter beneficiare del credito d'imposta per figli. Devono avere meno di 18 anni l'ultimo giorno dell'anno. Devono inoltre aver vissuto con te per più della metà dell'anno e non possono aver contribuito o pagato per più del 50% delle proprie esigenze di supporto.

Il credito d'imposta per i figli per l'anno fiscale 2022 (la dichiarazione che presenterai nel 2023) vale $ 2.000 per figlio. Il limite di reddito qualificante per un genitore single che presenta la domanda di capofamiglia è di $ 200.000. Il credito inizia a scomparire o a diminuire se il tuo reddito è superiore a questo.

Nota

Il credito d’imposta sui figli è stato notevolmente ampliato per l’anno fiscale 2021 in risposta alla pandemia di coronavirus. Sfortunatamente, questi cambiamenti sono durati solo un anno e sono scaduti nel 2022.

Richiedi il credito per l'assistenza ai figli e alle persone a carico

Potresti avere diritto al credito d'imposta per l'assistenza ai figli e alle persone a carico se hai pagato qualcuno che si prendesse cura di tuo figlio mentre andavi a lavorare o cercavi lavoro durante l'anno fiscale.

Per averne diritto, tuo figlio deve avere meno di 13 anni o essere disabile se ha 13 anni o più ed è fisicamente o mentalmente incapace di prendersi cura di se stesso. La persona responsabile della cura di tuo figlio non può essere l'altro genitore o chiunque tu possa considerare a carico. Il credito corrisponde a una percentuale di $ 2.100 in spese e si applicano limiti di reddito. Questo credito è stato rafforzato anche per l’anno fiscale 2021, ma tali modifiche sono scadute anche nel 2022.

Richiedi il credito d'imposta sul reddito guadagnato

Il credito d’imposta sul reddito da lavoro (EITC) è progettato per aiutare le famiglie con redditi più bassi. Potresti avere diritto a un rimborso fiscale anche se non hai guadagnato abbastanza per presentare una dichiarazione dei redditi o non devi nulla all'IRS quando completi la dichiarazione dei redditi perché questo credito è completamente rimborsabile. Prima cancella il tuo debito fiscale, poi l'IRS ti invierà tutto il denaro rimasto.

L'EITC vale importi diversi in base al numero di figli idonei che hai. La tabella seguente mostra gli importi massimi per l'anno fiscale 2022. L'importo effettivo dell'EITC per il quale hai diritto sarà basato sul tuo reddito. Ci sono limiti di reddito ed eliminazioni graduali. Questi valori sono i massimi che potresti aspettarti di ricevere se il tuo reddito scende al di sotto di questi limiti.

Inoltre, il reddito da investimenti non può superare i 10.300 dollari per l’anno fiscale 2022.

Per legge, l'IRS deve trattenere il rimborso fino a metà febbraio se richiedi il credito d'imposta sul reddito da lavoro. Ciò dà al governo il tempo di assicurarsi che chiunque richieda il credito abbia legittimamente diritto di farlo.

La linea di fondo

Il governo federale ha qualche aiuto da offrirti se allevi i figli da solo. Potresti riuscire a guadagnare di più prima di passare a una fascia fiscale più elevata o avere diritto a rimborsi in contanti per ciascuno dei tuoi figli. Assicurati di esplorare tutti i crediti d'imposta e le detrazioni sul sito web dell'IRS.

Anche il software di preparazione fiscale può guidarti attraverso l'intero processo. Puoi utilizzare il software IRS Free File se il tuo reddito lordo rettificato è stato pari o inferiore a $ 73.000 nel 2022, oppure potresti prendere in considerazione l'idea di avvalerti dell'aiuto di un professionista fiscale.

Domande frequenti (FAQ)

Quali sono gli scaglioni fiscali per un genitore single?

Un genitore single che dichiara le tasse come capofamiglia per l'anno fiscale 2022 (la dichiarazione che presenterai nel 2023) pagherà imposte sul reddito del 10% sul reddito fino a $ 14.650. Il tasso poi aumenta al 12% fino a 55.900 dollari, poi al 22% fino a 89.050 dollari, poi al 24% fino a 170.050 dollari, poi al 32% fino a 215.950 dollari, poi al 35% fino a 539.900 dollari. L'aliquota fiscale massima del 37% si applica a tutti i redditi dei capifamiglia superiori a $ 539.900 o più.

Cosa dovrebbe richiedere un genitore single sul modulo W-4?

Un genitore single può dichiarare ogni figlio di cui si prende cura come persona a carico utilizzando il modulo W-4. Un genitore single che ha due figli può richiedere due persone a carico. Spetta ai genitori decidere come presentare la dichiarazione dei redditi. Potresti voler richiedere il maggior numero possibile di persone a carico sul tuo W-4 per massimizzare la tua paga da portare a casa durante tutto l'anno se vivi stipendio per stipendio. Richiedere più persone a carico significa meno tasse trattenute. Ma puoi richiedere meno persone a carico del tuo W-4 e ridurre la paga da portare a casa se preferisci ricevere un ampio rimborso fiscale alla fine dell'anno.