Come risparmiare sulle tasse con una FSA

Scopri come un conto di spesa flessibile (FSA) può aiutarti a sostenere le spese mediche, dentistiche e per l'assistenza all'infanzia, il tutto risparmiando sulle tasse.

Punti chiave

• Un conto di spesa flessibile ti aiuta a pagare le spese mediche o per l'assistenza all'infanzia.

• I contributi alla FSA vengono versati al lordo delle imposte, quindi riducono il reddito imponibile.

• Le FSA possono anche ridurre le tasse sui salari perché il denaro esce dalla tua paga prima che le tasse vengano riscosse.

• Tieni presente che l'utilizzo delle FSA per l'assistenza a carico potrebbe impedirti di usufruire di altri crediti d'imposta, come il credito d'imposta per l'assistenza a carico.

Un conto di spesa flessibile, o FSA, è uno speciale conto di spesa al lordo delle imposte che molti datori di lavoro forniscono come beneficio per i dipendenti. Questi conti ti consentono di pagare le spese necessarie senza pagare le tasse sul denaro che vi viene versato.

Cos'è una FSA?

I conti di spesa flessibili (noti anche come FSA o accordi di spesa flessibili) sono programmi di risparmio progettati per aiutarti a pagare le spese necessarie come:

• Spese mediche e dentistiche, come ticket, franchigie e prescrizioni, inclusa l'insulina

• Attrezzature mediche, come stampelle, apparecchi acustici, occhiali o kit per il test della glicemia

• Spese per l'assistenza all'infanzia, come i pagamenti per l'asilo nido

Nota

Il denaro depositato in una FSA non può essere utilizzato per pagare i premi assicurativi.

Le FSA devono essere istituite tramite il tuo datore di lavoro, in modo da poter accantonare dollari al lordo delle imposte per contribuire a pagare queste spese necessarie. Questo denaro viene prelevato dalla busta paga e depositato su un conto separato. Il tuo datore di lavoro può contribuire ma non è obbligato a farlo.

Ogni FSA è limitata a $ 2.850 all'anno per datore di lavoro. Se sei sposato, anche il tuo coniuge può avere una FSA fino a $ 2.850 con il suo datore di lavoro. Nel 2023, quella cifra sarà di 3.050 dollari.

Come la FSA riduce la tua fattura fiscale

Eventuali contributi versati a un piano FSA vengono accantonati al lordo delle imposte. Ciò significa che non dovrai pagare le imposte sul reddito sul denaro versato nella tua FSA.

Nota

Dopo che il denaro è stato versato nella FSA, è necessario inviare le ricevute delle spese ammissibili prima che possano essere rimborsate. Le FSA hanno tempi di rimborso programmati, solitamente scelti dal tuo datore di lavoro.

Oltre a ridurre l'importo dell'imposta sul reddito da pagare, i contributi FSA riducono anche le tasse sui salari o sulla FICA, il che costituirà un discreto risparmio da parte tua.

Questo è l'unico modo per ridurre attivamente l'imposta sui salari, senza tagliare la retribuzione.

Svantaggio delle FSA

Un grosso svantaggio degli FSA è che devi utilizzare tutto il denaro che hai accantonato ogni anno. Se non lo fai, i contributi verranno persi. Il tuo datore di lavoro non è tenuto a rimborsarti il saldo del piano.

Esistono alcuni modi per evitare di perdere tutto il denaro, a seconda di come è strutturata la tua FSA:

• L'IRS consentirà alla FSA di pagare le richieste di indennizzo fino a due mesi e mezzo dopo la fine dell'anno di beneficio del piano.

• Se il tuo piano lo consente, puoi trasferire fino a $ 570 non utilizzati nella tua FSA sul conto dell'anno successivo.

L'amministratore del piano non è tenuto a eseguire nessuna di queste operazioni. Puoi chiedere al tuo rappresentante delle risorse umane se parte del tuo denaro FSA può essere riportato all'anno successivo.

Tipi di FSA

Gli FSA sono disponibili in due varietà:

• Le FSA mediche possono essere utilizzate per coprire le spese mediche, oculistiche e dentistiche che non sono coperte da un altro piano sanitario.

• Le FSA per l'assistenza a carico contribuiscono a coprire i costi dell'assistenza all'infanzia.

Risparmi FSA medici

A causa del costo crescente delle cure mediche e delle prescrizioni, le FSA mediche sono particolarmente vantaggiose. Puoi utilizzare il denaro in essi contenuto per pagare appuntamenti, prescrizioni e altre spese mediche che non sono coperte da un altro piano sanitario, oculistico o dentale.

Puoi anche utilizzare una FSA medica per coprire le spese sanitarie da banco o trattamenti alternativi, come:

• Farmaco da banco

• Prodotti per la cura mestruale

• Controllo delle nascite

• Detergente per protesi

• Trattamento dell'alcolismo

• Agopuntura

• Lasik

• Trattamenti per la fertilità

• Ortodonzia

Per la maggior parte dei contribuenti, l'utilizzo di una FSA è l'unico modo per ridurre il carico fiscale sul denaro utilizzato per pagare le spese mediche.

Le spese mediche sono deducibili dalle tasse solo quando le spese superano il 7,5% del reddito lordo rettificato. E puoi detrarli solo se elenchi in dettaglio tutte le tue detrazioni anziché prendere la detrazione standard.

Le FSA mediche iniziano riducendo il reddito imponibile. Quindi, i contributi in una FSA medica possono essere utilizzati per coprire le spese, molte delle quali altrimenti non sarebbero deducibili dalle tasse.

Risparmi FSA per l'assistenza ai dipendenti

Le FSA per l'assistenza ai non autosufficienti vengono utilizzate per accantonare dollari al lordo delle imposte per pagare le spese per l'assistenza ai non autosufficienti qualificate. Ciò può includere:

• Asilo nido o scuola materna

• Asilo nido per adulti per anziani o disabili

• Una tata, una ragazza alla pari o una babysitter

• Campo diurno

• Dopo l'assistenza scolastica

• Assistenza agli anziani affidatari

Tali spese devono:

• Sii per una persona a tuo carico affidata alle tue cure

• Consentirti di lavorare, cercare lavoro o frequentare la scuola a tempo pieno

Nota

Se utilizzi la FSA per pagare l'assistenza a carico, in genere non puoi usufruire del credito d'imposta per assistenza a carico sulle imposte sul reddito. Consulta un professionista fiscale per vedere quale tipo di risparmio sarà più vantaggioso per te.

Questo è un vantaggio importante oggi a causa della "generazione sandwich" che deve prendersi cura dei propri figli e dei propri genitori malati. Tuttavia, chiunque abbia a casa persone a carico giovani o anziane che necessitano di lavorare o frequentare la scuola può beneficiare dell'utilizzo di una FSA per l'assistenza a carico.

La linea di fondo

Le FSA rappresentano un modo flessibile per ridurre il carico fiscale pagando al contempo spese importanti e necessarie come costi sanitari, forniture mediche, prescrizioni e assistenza per le persone a carico.

Tuttavia, poiché i contributi FSA non vengono necessariamente trasferiti all'anno successivo, riceverai il massimo beneficio fiscale se contribuisci alla tua FSA solo con ciò che sai di poter utilizzare entro la fine dell'anno. Se utilizzi tutti i soldi della tua FSA ogni anno, otterrai il massimo beneficio fiscale.

L'utilizzo di una FSA per pagare i costi dell'assistenza all'infanzia può anche impedirti di ricevere determinate detrazioni o crediti sulla dichiarazione dei redditi. Consulta un professionista fiscale per scoprire quale scelta ti farà risparmiare più denaro sulle tasse.

Domande frequenti (FAQ)

La FSA riduce il reddito imponibile?

Sì, una FSA riduce il tuo reddito imponibile perché i tuoi contributi sono finanziati con dollari al lordo delle imposte. Tuttavia, poiché sono dollari al lordo delle imposte, non è possibile richiedere una detrazione per le spese pagate con una FSA.

Quanto puoi risparmiare sulle tasse con una FSA?

Utilizzando i fondi al lordo delle imposte, puoi risparmiare fino al 30% quando paghi le spese qualificate con la tua FSA. Tuttavia, devi essere sicuro di spendere tutto il tuo account ogni anno, o almeno fino al limite di rollover se il tuo account consente i rollover. Altrimenti, perderai i fondi e perderesti denaro invece di risparmiarlo.